ThinkERP产品功能介绍-开票

01
应收应付账

  ThinkERP系统中的应收应付账是通过系统的发票或账单进行操作。

  ThinkERP系统的发票或账单不同于通常理解的税务发票,而是系统中用于会计记账的单据。

业务发生顺序一般是:

1)业务单据:业务部门开具业务单据,如销售订单、采购订单、报销单。

2)系统发票或账单:业务部门基于业务单据创建相应发票,包括销售发票、采购账单、销售红字(退款)发票、采购红字(退款)账单。

3)应收应付账款:财务人员确认系统发票或账单(点击发票或账单上的按钮“验证”)时候,系统自动生成应收应付账款的会计分录。

4)收付款单据:实际收付款时候,出纳人员开具收付款单据。

5)实收实付账款:出纳人员确认收付款单据时候,系统自动生成实收实付款会计分录。

  发票通常基于业务单据创建,也可以手工创建。下面解释系统中的“销售发票”功能。 

  • 客户:即销售业务中的客户。

  • 开票日期:默认是发票创建时候的日期,通常填入纸质发票的开票日期。

  • 到期日期:如果使用付款条款,会计分录生成时会按照条款生成到期日。

  • 销售员:系统默认是对应的销售单据上的业务员。

  • 销售团队:系统默认是对应的销售单据上的销售团队。

  • 送货地址:按照客户资料中默认的收货地址携带。

  • 付款条款:如果是分期付款,发票确认时候,系统将会生成多笔应收账款,每一笔应收账款都有相应到期日期。灵活配置付款条款,可以实现分期付款的账期管理。

  • 币别:销售币种,通常是人民币或美元。当是外币时候,系统自动生成凭证时候,会将外币金额记录与凭证的原始比栏,本位币金额记录于借贷栏目。

  • 发票行:包括产品、说明、科目、分析账户、数量、计量单位、价格、折扣、税等。其中科目默认值是产品的会计属性中配置的收益科目或费用科目。销售发票的话通常是“主营业务收入”。

  • 小计:未税金额小计。

  • :含税额。

  • 合计:总计金额。

  • 日记账:发票确认时候,系统自动生成的会计凭证记录到该账簿,对于销售发票,系统默认是“销售收入帐”,此外还有“销售退货帐”、“物资采购帐”、“采购退货帐”、“现金收支账”、“银行收支账”等。

  • 科目:系统自动生成的会计凭证的借方科目,默认是客户的会计属性上设置的“应收科目”,通常是应收账款,采购发票则是应付账款。发票确认前,可以修改成其他科目。

  • 付款参考:发票验证系统自动发布相关单据。

  • 参考/说明:当发票处于编辑状态时,可以录入相关发票的备注信息。

  • 日记账分录:记录改发票对于的日记账分录编码,发票验证时生成。

  • 银行账号:客户方的银行账号信息,如果是红字发票(退款发票),则是自己公司的银行账号。

下面解释系统中“供应商账单”功能。 

  • 供应商:即采购业务中的供应商。

  • 账单日期:账单创建的系统时间,一般录入开具发票的日期。

  • 到期日期:本发票对应的应收账款的到期日期,系统根据付款条款计算而得的日期。

  • 币别:销售币种,通常是人民币或美元。当是外币时候,系统自动生成凭证时候,会将外币金额记录与凭证的原始比栏,本位币金额记录于借贷栏目。

  • 账单:包括产品、说明、科目、分析账户、数量、计量单位、价格、折扣、税等。其中科目默认值是产品的会计属性中配置的收益科目或费用科目。采购账单的话通常是“材料采购”或“在途物资”。

  • 税说明:本发票的计税说明,包括税率,会计科目,价内或价外税。采购业务中,通常是“增值税-采购”。

  • 未税金额:不含税金额合计。

  • 税率:税额合计。

  • 总计:总计金额。

02
实收实付账

实收实付款的记账,系统中的操作是开具收付款单。发票确认之后,产生应收应付账款,点击发票上的“登记付款”,如下图,系统自动生成收付款单。也可以直接手工开具收付款单。 

  系统中的收付款单分销售收款和供应商付款,单据界面类似,主要通过付款类型与业务伙伴类型进行区分。

  下面以销售收款单说明: 

  • 付款类型:销售收款时类型为“收款”;采购付款时类型为“付款”。

  • 业务伙伴类型:销售收款时类型为“客户”;采购付款时类型为“供应商”。

  • 业务伙伴:收付款对应的客户或付款单对应的供应商。

  • 付款金额:填入需要收付款的额度。

  • 附件日期:收付款发生的日期,默认是当天。

  • 付款日记账:选择付款方式,通常是现金、支票、银行等,如果有多个银行需要指定到具体的银行。

03
银行收支账

对于未在发票的收付款中处理的一些银行收支帐,可以通过银行对账单核查并记账。如通过银行支付的电费、电话费等,即可通过此处“银行收支帐”的功能予以处理。系统中银行收支帐的操作是“银行对账单”(菜单:开票->概览 -> 银行)。

一般业务流程是:

1)出纳从银行拿回对账单,在系统中创建“银行对账单”的单据。

2)将对账单上的每笔收支明细录入系统的“银行对账单”,并核销系统中对应的应收应付账款。如果有一些应收应付已经通过发票上的收付款操作完成了实收实付过程,则此处不必录入该笔收支帐。

3)确认银行对账单(点击确认按钮),此时,系统会自动生成银行收支帐的会计凭证    

银行对账单的详细说明如下: 

  • 参考:任意文字记录,通常录入银行对账单号码。

  • 日记账:默认的对账单对应的收付款银行。

  • 日期:对账的创建日期。

  • 起始余额:银行对账单上的期初余额。

  • 结束余额:确认银行对账单时,系统要求期初余额 + 交易明细行的金额应等于期末余额。

  • 交易:银行对账单上的每笔收支明细,通常每笔收支都应该对应到某个业务伙伴(客户或供应商),以及对应的会计科目(应收或应付)。

04
现金收支账

  从银行取得现金(备用金)时候,在系统中更新现金金额,对应操作菜单“开票->概览 -> 现金”。 

  • 参考:任意文字记录,通常录入银行对账单号码。

  • 日记账:默认为现金。

  • 日期:对账的创建日期。

  • 起始余额:在手现金的初始额度。

  • 结束余额:调整之后的在手现金额度,系统要求起始余额 + 交易明细行的金额应等于结束余额。

  • 交易:调整单上的每笔收支明细,通常每笔收支都应该对应到某个业务伙伴(客户或供应商),以及对应的会计科目(应收或应付)。

05
报表

发票分析,如下图所示:

产品毛利分析,如下图所示:

日记账审计,如下图所示:

业务伙伴账龄表,如下图所示:

税报表,如下图所示: