ThinkERP产品功能介绍-开票(基本设置)

会计科目

· 代码科目编码。

· 名称科目名称。

· 默认税选择一个附加税种,当创建该科目的分录时候,自动按附加税种计算税额,自动添加一条该税种的分录

· 标签主要用于会计报表,如现金流量表中,系统分别根据“运营现金”、“投资现金”、“融资现金”三个标签归集现金流量金额。主营业务收入、应付暂估、管理费用、销售费用、应付薪酬 等,在企业日常运营中会引发现金流入、流出的科目,为了系统正确统计现金流量表,应该设置标签“运营活动”

· 科目分组,可以理解为上级科目,用于会计报表中数据归集

· 允许核销该科目的借方分录和贷方分录(金额相同)可以勾稽核销,典型的可核销科目如:应收账款、应付账款、发出商品、应付暂估等。

· 废弃勾选表示,该科目不再有效。

· 类型自定义的科目类型,主要用于会计报表中数据归集。科目类型中的内部类型,用于区分应收应付类科目、现金类科目、其他科目。类型:有应收、应付、流动性、常规四个选项。应收、应付类用于统计账龄表,流动性类指现金类科目(如库存现金和银行存款),用于统计现金流量表。

日记账


日记账将不同业务核算的会计凭证记录到不同的账簿,例如,银行账簿、现金账簿、销售类账簿、采购类账簿、存货类账簿、其他手工类账簿。系统默认生成相应的日记账,用户不需要更改。

分析账户

管理会计,例如,按项目核算项目收入、支出以及毛利;按部门分摊房租等费用。此类业务需求,通过分析科目实现。

系统的会计分录上可以填写“分析科目”,或“分析标签”。会计分录过账时候,系统自动创建分析分录,收入为正数,支出为负数。按分析科目汇总即得核算项目毛利。

实际操作上,为项目、部门、小组等核算对象设置分析科目,销售订单、采购订单、费用报销单,客户发票、供应商账单等单据上可以设置分析科目。系统自动将分析科目带入到对应的会计分录上,分录过账时候,自动生成分析分录。管理会计,例如,按项目核算项目收入、支出以及毛利;按部门分摊房租等费用。此类业务需求,通过分析科目实现。

系统的会计分录上可以填写“分析科目”,或“分析标签”。会计分录过账时候,系统自动创建分析分录,收入为正数,支出为负数。按分析科目汇总即得核算项目毛利。

实际操作上,为项目、部门、小组等核算对象设置分析科目,销售订单、采购订单、费用报销单,客户发票、供应商账单等单据上可以设置分析科目。系统自动将分析科目带入到对应的会计分录上,分录过账时候,自动生成分析分录。

下图是分析标签配置画面,一个分析标签可以定义多个分析科目,及每个分析科目的分配比例。例如下图中“房租分摊”标签,按 6:4 的比例在市场部、研发部进行分摊。交房租的会计分录上,填写“房租分摊”标签,会计分录过账时候,系统自动生成各部门的房租分摊分录。